Als Referent:in in der Bilanzbuchhaltung bearbeitest du Geschäftsvorfälle im Bereich Kreditoren und wirkst beim Monats-, Quartals- und Jahresabschluss mit. Der Kurs vermittelt dir entsprechendes Wissen, beginnend mit einer systematischen Einführung ins Controlling. Im Anschluss erlernst du den eigenständigen und verantwortlichen Umgang mit Finanzen und Bilanzen sowie die DATEV-Buchungslogik, außerdem Kenntnisse im Steuerrecht und der betrieblichen Steuerlehre mit praxisnahen Beispielen anhand der Software DATEV. 

In diesem Kurs arbeitest du praxisnah mit den On-Premise-Programmen der DATEV eG; zur Vertiefung werden auch ausgewählte Inhalte der Lernplattform DATEV Students online eingebunden.

Grundlagen Controlling

Einführung in das Controlling (ca. 1,5 Tage)
Controlling als Teil des Managementprozesses
Überblick über die verschiedenen Controlling-Instrumente und -Methoden
Strategisches und operatives Controlling

Kostenrechnung und Kostenmanagement (ca. 3,5 Tage)
Einführung in die Kosten- und Leistungsrechnung
Kostenartenrechnung
Kostenstellenrechnung
Kostenträgerrechnung

Kostenrechnungssysteme (ca. 3 Tage)
Ist-, Normal-, Plankostenrechnung
Teil- und Vollkostenrechnung
Prozesskostenrechnung

Künstliche Intelligenz (KI) im Arbeitsprozess
Vorstellung von konkreten KI‐Technologien
sowie Anwendungsmöglichkeiten im beruflichen Umfeld

Unternehmensplanung und Budgetierung (ca. 4 Tage)
Budgetplanung
Liquiditätsplanung
Investitionsplanung

Kennzahlen und Kennzahlensysteme (ca. 3 Tage)
Deckungsbeitrag
Balanced Scorecard

Berichtswesen (ca. 2 Tage)
Reporting
BWA
Datenschutz im Controlling

Projektarbeit (ca. 3 Tage)
Zur Vertiefung der gelernten Inhalte
Präsentation der Projektergebnisse



Bilanzbuchhaltung mit DATEV

Aktuelle Rahmenbedingungen der Rechnungslegung und Abschlussprozesse (ca. 2 Tage)
Rechtsgrundlagen der Rechnungslegung 
Größenklassen, Offenlegung und Publizität 
Aufstellung, Feststellung und Prüfung des Jahresabschlusses 
Aktuelle Entwicklungen in Gesetzgebung, DRS, IDW-Verlautbarungen
Going Concern, Schätzunsicherheiten und Berichterstattung
Einordnung der Nachhaltigkeitsberichterstattung (CSRD/ESRS) für Rechnungswesen und Reporting

Handelsbilanz, Steuerbilanz und latente Steuern (ca. 1 Tag)
Unterschiede zwischen Handels- und Steuerbilanz 
Maßgeblichkeit und Abweichungen 
Latente Steuern 
Dokumentation von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen

Nationale Rechnungslegung nach HGB (ca. 6 Tage)
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 
Bilanzierung von Vermögensgegenständen und Schulden (Anlagevermögen, Umlaufvermögen, Eigen- und Fremdkapital) 
GuV, Anhang und Lagebericht
Wahlrechte und Bewertungswahlrechte 
Fallbearbeitung zur HGB-Bilanzierung
KI-gestützte Plausibilisierung von Abschlussdaten, Kennzahlen und Anhangsangaben

Jahresabschlussarbeiten und Reporting mit DATEV (ca. 4 Tage)
Abschlussvorbereitung und Abschlussbuchungen
Abstimmung/Bewertung Anlagevermögen
Arbeiten mit Auswertungen im Rechnungswesen 
Bilanzbericht und Unternehmensreport in DATEV
Abschlussauswertungen analysieren und adressatengerecht berichten 
Qualitätssicherung im digitalen Abschlussprozess 
KI-gestützte Interpretation von DATEV-Auswertungen und Erstellung von Berichtsentwürfen

Einführung in die internationale Rechnungslegung nach IFRS (ca. 4 Tage)
Zielsetzung und Anwendungsbereiche des IFRS
Vorteile gegenüber der nationalen Rechnungslegung
Unterschiede zwischen HGB und IFRS
Bestandteile und Darstellung des Jahresabschlusses nach IFRS
Bewertungsansätze nach IFRS (cost model/fair value model)
Ausgewählte Bilanzierungsfelder: Sachanlagen, immaterielle Vermögenswerte, Rückstellungen und Leasing
Grundlagen zur Klassifikation nach IFRS
Segmentberichterstattung, Kapitalflussrechnung und Gesamtergebnisrechnung im Überblick
Auswertung und Interpretation eines IFRS-Abschlusses

Projektarbeit (ca. 3 Tage)
Zur Vertiefung der gelernten Inhalte
Präsentation der Projektergebnisse



Steuerrecht und betriebliche Steuerlehre mit DATEV

Einführung in die Besteuerung (ca. 0,5 Tage)
Einteilung der Steuern
Rechtsquellen (Steuergesetze,
Durchführungsverordnungen,
Verwaltungsanweisungen)
KI im Arbeitsalltag der Steuerkanzlei: Überblick und Grundprinzip

Abgabenordnung (ca. 2 Tage)
Grundlagen der Abgabenordnung
Rechtsgrundlagen der AO
Zuständigkeit der Finanzämter
Verwaltungsakte, Fristen und Termine
Steuerliche Pflichten, Steuerpflichtige
Buchführungs-, Aufzeichnungs-, und Steuererklärungspflicht
Steueranmeldungen, Steuerbescheid, Steuerfestsetzung
Rechtsbehelfe und Einspruch
KI-gestützte Recherche steuerrechtlicher Fragen

Bewertungsgesetz (ca. 1 Tag)
Grundlagen des Bewertungsgesetzes
Einheitsbewertung
Bedarfsbewertung
Sachwertverfahren
Vergleichswertverfahren
Ertragswertverfahren

Einkommensteuer erfassen und berechnen mit DATEV (ca. 5 Tage)
Grundlagen und Rechtsgrundlagen der ESt
Persönliche und sachliche Steuerpflicht
Ermittlung des zu versteuernden Einkommens
Formulare und Anlagen der Einkommensteuererklärung in DATEV
Programmstruktur DATEV Einkommensteuer
Mandant:in in DATEV Einkommensteuer neu anlegen
Neue Abschreibungsmöglichkeiten aus dem Investitionssofortprogramm 2025
KI-gestützte Belegerfassung mit Vorbuchungsvorschlag: Funktionsprinzip und Beispiele aus der Praxis

Gesonderte und einheitliche Feststellung (ca. 0,5 Tage)
Grundlagen der gesonderten und einheitlichen Feststellung
Formulare und Anlagen der GuE in DATEV

Körperschaftsteuer erfassen und berechnen mit DATEV (ca. 3 Tage)
Grundlagen Körperschaftsteuer
Rechtsgrundlagen der KSt, Steuerpflicht
Ermittlung des zu versteuernden Einkommens
Formulare, Anlagen und Programmstruktur in DATEV Körperschaftsteuer
Steuerliche Arbeitsabläufe bei der Erstellung des Jahresabschlusses mit DATEV
Daten aus dem Jahresabschluss nach Körperschaftsteuer weitergeben

Lohnsteuer (ca. 1 Tag)
Grundlagen und Begriffsdefinitionen
Lohnsteuerabzug, Pauschalierung der Lohnsteuer
Lohnsteuerklassen
Lohnsteueranmeldung

Gewerbesteuer (ca. 2 Tage)
Grundlagen und Rechtsgrundlagen der Gewerbesteuer, Steuerpflicht
Besteuerungsgrundlagen
Ermittlung der Gewerbesteuer
Formulare und Anlagen der Gewerbesteuererklärung in DATEV
Programmstruktur DATEV Gewerbesteuer verstehen

Umsatzsteuer (ca. 3 Tage)               
Grundlagen und Rechtsquellen der Umsatzsteuer
Steuerbare Umsätze (Leistungsaustausch, innergemeinschaftlicher Erwerb, Einfuhr), Steuerbefreiungen, Ort der Leistungen
Bemessungsgrundlage, Steuersätze, Rechnungen, Vorsteuerabzug
Steuerschuld und Steuerschuldner:innen
Umsatzsteuervoranmeldung und -vorauszahlung, Dauerfristverlängerung
Kleinunternehmerbesteuerung (§19 UstG) und grenzüberschreitendes Meldeverfahren (§19a UstG)
Formulare, Anlagen und Programmstruktur in DATEV Umsatzsteuer

Projektarbeit (ca. 2 Tage)
Zur Vertiefung der gelernten Inhalte
Präsentation der Projektergebnisse



Änderungen möglich, die Lehrgangsinhalte werden regelmäßig aktualisiert.